依据《关于进一步加强审计查出问题整改工作的意见》（聊大发〔2019〕3号）和整改工作方案，拟对学校2017年以来截止目前开展内部审计查出问题的整改情况进行“回头看”，检查问题整改落实情况和效果，请单位对照问题清单认真落实整改。

  一、组织工作

  前期审计处已将2017年以来内部审计发现的问题列出了清单，并建立了整改销号台账，现将问题清单送各单位，请单位负责人组织本单位的整改“回头看”工作。

  二、审计整改“回头看”的主要内容：

  1.采取的整改措施

  对于涉及金额的问题是否进行了账务处理，违规资金是否收回；制度不完善的，是否加强了管理，修订和制定了相关内控管理制度；对于违规违纪问题是否进行了处理。

  2.对审计提出的建议采纳情况

  3.对以前审计查出问题的持续整改情况

  三、整改时限

  请各单位于5月28日前将整改结果书面报告送至东校区办公楼B座315房间（电子版发送到yanhongjian@lcu.edu.cn），联系人：闫宏建，手机15552180229，办公电话：8239091。

书面报告需单位盖章、负责人签字，整改证明材料包括：财务会计凭证、制订修改的有关规章制度或措施文件、处理决定等。

  四、问题清单已通过学校协同办公系统发送各单位，请整改单位（见附件）及时查收处理。

                                          聊城大学审计处

                                          2021年5月8日